Обновления в сервисе «Астрал Отчёт 4.5»

Новые отчёты, форма ЕФС-1, запросы на информационную выписку, обновление «Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов» (КНД 11103555) до формата 5.02 и другие новости.

Информация о прекращении отпуска по уходу за ребёнком до полутора лет

В сервисе доступен отчёт «Информация о прекращении отпуска по уходу за ребёнком до полутора лет» (тип 104).

В каких случаях следует подавать отчёт:

В ответ на ранее отправленный реестр нетрудоспособности в связи с отпуском по уходу за ребёнком.
Чтобы прекратить отпуск за ребёнком, указав верный тип приказа.
Чтобы указать периоды приостановления действия трудового договора или приостановления прохождения государственной гражданской службы в «Ответе на запрос на проверку проактивной выплаты» (тип 101) для пособий по временной нетрудоспособности.

Больше информации о проактивных выплатах читайте в нашей статье.

Единая форма сведений ЕФС-1

Отчитайтесь в Социальный фонд России по новой форме ЕФС-1 — она уже доступна в сервисе «Астрал Отчёт 4.5».

Форму ЕФС-1 не нужно каждый раз заполнять полностью: для каждого раздела установлен свой срок отправки.

Сведения	Срок сдачи
Подраздел 1.1 — сведения о трудовой деятельности
Приём или увольнение сотрудника, оформленного на основании трудового договора	Не позднее следующего рабочего дня после утверждения кадрового приказа
Прочие кадровые события у работника, трудоустроенного по трудовому договору	До 25 числа следующего месяца
Получение заявления о переходе на электронную трудовую книжку	До 25 числа следующего месяца
Заключение или расторжение гражданско-правового договора на выполнение работ или оказание услуг	Не позднее следующего рабочего дня после заключения или расторжения договора
Подраздел 1.2 — сведения о стаже	Ежегодно до 25 января
Подраздел 1.3 — сведения о выплатах в пользу работников бюджетной сферы	Ежемесячно до 25 числа
Подраздел 2 — сведения об особенностях условий работы	Ежегодно до 25 января
Подраздел 3 — сведения об отчислениях на накопительную пенсию	Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом
Раздел 2 со всеми подразделами — сведения об отчислениях на травматизм	Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом

О других изменениях в отчётности, которые действуют с 2023 года, читайте в нашей статье.

Сверка с бюджетом (Запрос ИОН в ФНС)

Формат обновлён до версии 5.05 согласно Приказу ФНС России от 29.12.2022 № ЕД-7-19/1295@.

Новый формат запросов связан с переходом на единый налоговый платёж. ЕНП — это перечисление денег единой платёжкой для всех налогов. Все платежи аккумулируются на Едином налоговом счёте плательщика (ЕНС), а налоговая сама распределяет их по направлениям.

Важный показатель, за которым нужно следить в связи с переходом на ЕНП — сальдо ЕНС. Это разница между единым налоговым платежом и совокупной обязанностью. Сальдо ЕНС бывает (п. 3 ст. 11.3 НК РФ):

положительным — если сумма ЕНП больше совокупной обязанности;
отрицательным — если сумму ЕНП меньше совокупной обязанности (у плательщика возникает недоимка);
нулевым — если сумма ЕНП равна совокупной обязанности.

Контролировать наличие задолженностей по платежам поможет сверка с бюджетом. Для того чтобы её запросить, в сервисе реализована функция «Запрос ИОН».

Для открытия окна по формированию запроса на выписку из ФНС необходимо зайти в Реестры ФНС и нажать «Создать \ Запрос ИОН».

Обновления в сервисе «Астрал Отчёт 4.5» фото №1

Какие запросы ИОН можно сформировать в сервисе

Помимо сверки с бюджетом, налогоплательщик может заказать перечень налоговых деклараций и бухгалтерской отчётности, справку об отсутствии долгов перед бюджетом и другие документы.

Обновления в сервисе «Астрал Отчёт 4.5» фото №2

Сроки обработки запросов

Запрос считается принятым налоговым органом, если заявителю поступила квитанция о приёме. Квитанция о приёме или Уведомление об отказе в приёме, высылается не позднее следующего рабочего дня за днём поступления запроса. Датой получения запроса налоговым органам является дата, указанная в квитанции о приёме. Справка о состоянии расчётов представляется в течение 5 рабочих дней со дня поступления в налоговый орган.

ИФНС, получившая запрос, формирует на основании информационных ресурсов Справку о состоянии расчётов, а при наличии таких справок, полученных от иных инспекций ФНС России — формирует комплект Справок о состоянии расчётов.

Выписка операций по расчётам с бюджетом и Перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности представляются в течение 5 рабочих дней с момента получения налоговым органом.

Акт сверки расчётов представляется налогоплательщику в течение 10 рабочих дней со дня регистрации в налоговом органе. Справка об исполнении обязанности представляется налогоплательщику в течение 10 рабочих дней со дня регистрации в инспекции ФНС России.

Подробнее о порядке приёма требований читайте в статье

Редактор отчётов

Обновлена форма «Прибыль» до формата 5.11. Добавлены новые коды платежей и коды видов дохода. Добавлен вид дивидендов по ставке 5%. Изменён способ заполнения строки «Лицензии» на листе 2 и в приложениях к листу. Впервые применяется с отчёта за налоговый период 2022 года. Отчёт за 2022 год сдаётся по старому формату.

Реализовано обновление отчёта КНД 11103555 «Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов» до формата 5.02.

Подробная инструкция

Обновления в сервисе «Астрал Отчёт 4.5» фото №3

Реализован импорт следующих отчётов:

Сведения о соблюдении международной компанией условий для применения пониженных налоговых ставок;
Изменение доступа к государственным ресурсам бухотчётности;
Уведомление иностранной организации о выборе налогового органа для представления и уплаты НДС;
Сведения о контролирующих лицах международной компании;
Согласие налогоплательщика (плательщика страховых взносов) на признание сведений, составляющих налоговую тайну, общедоступными;
Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов.