Для юридических и бухгалтерских фирм разработаны новые правила контроля

Организации, оказывающие юридические или бухгалтерские услуги, должны разработать внутренние правила контроля операций с клиентами.

Требования к правилам внутреннего контроля устанавливает ПП 14.07.2021 № 1188. Условия документа противодействуют легализации доходов, полученных незаконно. Порядок создания правил коснулся адвокатов, нотариусов, аудиторов и лиц, предоставляющих юридические или бухгалтерские услуги.

Внутренние нормы разрабатывают те, кто выполняет следующие операции:

• покупает или продаёт недвижимость;

• управляет имуществом клиента;

• занимается привлечением денежных средств для создания новых компаний, юридических лиц или иностранных структур без образования юрлица;

• осуществляет сделки по купле-продаже юрлиц и иностранных структур без образования юридического лица.

Организациям необходимо разработать и принять определённые программы для внутреннего контроля до 13 февраля 2022 года. С помощью новых правил компании смогут:

• организовать внутренний контроль;

• идентифицировать клиентов и их представителей;

• изучать клиентов;

• оценивать риски легализации доходов, полученных преступным путём, и управление ими;

• выявлять подозрительные сделки и финансовые операции, представлять сведения о них в Росфинмониторинг;

• применять меры по замораживанию банковских счетов, денежных средств или иного имущества;

• подготовить и обучить кадры в области противодействий легализации незаконно полученных доходов;

• проверять систему, хранить информацию и документы внутреннего контроля.

Постановление правительства к требованиям внутреннего контроля начнёт действовать с 13 января 2022 года.

Хранение созданных правил допустимо в бумажном или электронном виде. Цифровые документы подписываются электронной подписью. Приобрести такую подпись можно только в аккредитованном удостоверяющем центре. УЦ «Калуга Астрал» имеет все необходимые лицензии для выпуска «Астрал-ЭТ» и «1С-ЭТП». Данная продукция делает электронные документы юридически значимыми, позволяет подписывать документы в сервисах ЭДО и участвовать в госзакупках.