Торги / Закупки

Как получить банковскую гарантию

19.05.2026

4 481

7 минут

Комиссия за банковскую гарантию составляет от 1% до 10% от суммы обеспечения, а срок оформления в большинстве банков укладывается в 1–5 рабочих дней. Для участника госзакупок это способ не отвлекать собственные средства и при этом подтвердить серьезность намерений перед заказчиком. Для бизнеса, работающего с ФНС или таможней, гарантия решает другую задачу: ускоряет возмещение НДС или позволяет отсрочить уплату таможенных платежей.

В статье расскажем, какие виды гарантий существуют, как пройти процедуру получения от выбора банка до проверки записи в реестре, и на каких этапах чаще всего возникают отказы.

Банковская гарантия представляет собой письменное обязательство банка выплатить определенную сумму бенефициару, если принципал не исполнит свои обязательства.

Торги / Закупки

Как участвовать в электронных торгах

Александра Кадынцева

12.05.2026

43 591

Суть инструмента

Согласно ст. 368 ГК РФ, обязательство гаранта не зависит от основного обязательства между принципалом и бенефициаром. Банк оценивает только формальное соответствие требования условиям гарантии и не вправе ссылаться на возражения принципала.

Три стороны сделки:

Принципал (исполнитель, поставщик, налогоплательщик) обращается в банк за гарантией и платит комиссию.
Гарант (банк или иная кредитная организация) принимает на себя обязательство перед бенефициаром.
Бенефициар (заказчик, ФНС, таможенный орган) получает финансовую защиту: если принципал нарушает условия, бенефициар предъявляет требование напрямую банку.

Зачем нужна бизнесу

Гарантия позволяет не отвлекать оборотные средства. Вместо того чтобы вносить обеспечительный платеж живыми деньгами, компания платит банку комиссию (от 1% до 10% суммы гарантии) и сохраняет ликвидность. Сферы применения: государственные и коммерческие закупки, возмещение НДС в заявительном порядке, отсрочка таможенных платежей, обеспечение арендных и подрядных обязательств.

В зависимости от цели получения гарантия бывает разных видов: для государственных закупок, для налоговой инспекции, для таможни.

Для госзакупок

Независимая (банковская) гарантия применяется для обеспечения исполнения контракта, обеспечения гарантийных обязательств и гарантии возврата аванса. Обеспечение заявки на участие в электронной закупке с 2022 года предоставляется только денежными средствами на специальный счет. Требования к независимой гарантии закреплены в ч. 2 ст. 45 44-ФЗ:

Параметр	Требование по 44-ФЗ
Характер	Безотзывная
Банк-гарант	Включен в перечень Минфина
Реестр	Сведения вносятся в реестр независимых гарантий в ЕИС
Срок действия (обеспечение контракта)	Минимум на один месяц дольше срока исполнения контракта
Форма	Электронная, подписанная усиленной квалифицированной ЭП банка

Для закупок по Федеральному закону от 18.07.2011 № 223-ФЗ требования устанавливает сам заказчик в положении о закупках; обязательного внесения в реестр ЕИС для таких гарантий закон не предусматривает.

Электронная подпись для участия в госзакупках — быстро и надежно

Для работы на электронных торговых площадках и подписания контракта нужна усиленная квалифицированная электронная подпись. Астрал Подпись выпускается в течение одного рабочего дня — успейте подготовиться к тендеру заранее.

Оформить электронную подпись

Для налоговой

Налоговая гарантия нужна в двух основных ситуациях.

Первая: заявительный порядок возмещения НДС (ст. 176.1 НК РФ). Налогоплательщик подает в ФНС банковскую гарантию, и инспекция возмещает НДС до завершения камеральной проверки; срок действия такой гарантии должен истекать не ранее чем через десять месяцев со дня подачи декларации, в которой заявлена сумма к возмещению.

Вторая: отсрочка или рассрочка по уплате налогов (ст. 74.1 НК РФ); здесь срок действия гарантии должен истекать не ранее чем через шесть месяцев со дня окончания установленного срока исполнения обязанности по уплате налога.

Требования к банку-гаранту для налоговых целей установлены: банк должен быть включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий (перечень публикуется на сайте Минфина России). Гарантия должна быть безотзывной и непередаваемой.

Торги / Закупки

Торги по банкротству: топ-10 торговых площадок в 2026 году

Виталий Михейкин

05.02.2026

96 084

Для таможни

Таможенная гарантия обеспечивает уплату таможенных пошлин, налогов и сборов. Порядок регулируется Таможенным кодексом ЕАЭС (глава 9) и Федеральным законом от 03.08.2018 № 289-ФЗ. Банк-гарант должен быть включен в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий (ведется ФТС России, публикуется на customs.gov.ru). Такая гарантия применяется при транзите, помещении товаров на временное хранение, отсрочке уплаты платежей.

Важно! Перечни уполномоченных банков для госзакупок (Минфин), для налоговых гарантий (Минфин/ФНС) и для таможенных гарантий (ФТС) не совпадают. Перед подачей заявки проверьте, входит ли выбранный банк именно в тот перечень, который соответствует цели гарантии

Разберем последовательно процедуру получения банковской гарантии от поиска подходящего банка до получения гарантии и ее проверки в реестре.

Шаг 1. Проверьте требования к банку

Начните с определения цели гарантии, от этого зависит, в каком реестре должен состоять банк:

Госзакупки по 44-ФЗ: перечень банков на сайте Минфина России.
Налоговые гарантии: перечень банков по ст. 74.1 НК РФ, публикуется Минфином.
Таможенные гарантии: реестр банков на сайте ФТС России.

Если банк не входит в нужный перечень, гарантия будет юридически ничтожной для соответствующих целей, заказчик или госорган ее не примет.

Шаг 2. Выберите банк и подайте заявку

Сравните условия нескольких банков по четырем параметрам: размер комиссии, требования к обеспечению (залог, депозит), скорость рассмотрения, возможность подачи заявки онлайн. Большинство крупных банков принимают заявки через систему дистанционного банковского обслуживания или через личный кабинет на сайте.

При подаче заявки укажите: цель гарантии, сумму, срок действия, реквизиты бенефициара. Для госзакупок приложите тендерную документацию (извещение, проект контракта).

Торги / Закупки

Росэлторг: как подписать контракт на ЕЭТП

Дарья Алексеева

15.05.2026

7 361

Шаг 3. Соберите пакет документов

Стандартный пакет для юридического лица:

учредительные документы (устав, решение о назначении руководителя);
паспорта руководителя и учредителей;
бухгалтерская отчетность за последний отчетный период;
справка об отсутствии задолженности по налогам (из ФНС);
выписка из ЕГРЮЛ (не старше 30 дней);
тендерная документация или проект контракта (для госзакупок).

Для индивидуального предпринимателя: паспорт, налоговая декларация за последний период, выписка по расчетному счету, справка из ФНС об отсутствии задолженности.

Отдельные банки запрашивают дополнительные документы: договоры с контрагентами, расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности, бизнес-план (для вновь созданных компаний), залоговую документацию.

Сдавайте отчетность в ФНС без задолженностей — прямо из 1С

Справка об отсутствии налоговой задолженности — обязательный документ для получения банковской гарантии. Сервис 1С-Отчетность позволяет отправлять отчетность в ФНС, СФР и Росстат напрямую из 1С, контролировать статус доставки и своевременно устранять расхождения.

Подключить 1С-Отчетность

Шаг 4. Дождитесь рассмотрения и получите гарантию

Банк анализирует финансовое состояние принципала, кредитную историю, наличие обеспечения. Срок рассмотрения зависит от банка и сложности сделки: от нескольких часов (экспресс-гарантии на небольшие суммы) до 5–10 рабочих дней.

После одобрения банк направляет проект договора о предоставлении банковской гарантии. В договоре фиксируются: сумма гарантии, комиссия, порядок оплаты, условия регресса (банк впоследствии взыскивает выплаченную сумму с принципала). Гарантия выдается после оплаты комиссии.

Обменивайтесь документами с банком и заказчиком в электронном виде

Проект гарантии, договор с банком, документы по контракту — все это можно подписывать и передавать через электронный документооборот. Сервис Доки интегрирован в 1С и позволяет отправлять и получать документы без лишних распечаток и курьеров.

Попробовать Доки бесплатно

Шаг 5. Проверьте гарантию в реестре

Для гарантий по 44-ФЗ банк обязан внести сведения в закрытый реестр независимых гарантий в Единой информационной системе в сфере закупок не позднее одного рабочего дня после выдачи. Заказчик проверяет наличие гарантии в реестре самостоятельно; без записи в реестре гарантия по 44-ФЗ считается не предоставленной.

Принципал может убедиться, что запись внесена, запросив у банка подтверждение (скриншот реестровой записи или выписку). Если гарантия выдана, но в реестре не отражена, немедленно обратитесь в банк: это обязанность гаранта, и задержка ставит под угрозу участие в закупке.

Получение гарантии – процедура, которую каждая банковская организация проводит по своим внутренним правилам и условиям.

Условия получения

Единого стандарта нет: каждый банк устанавливает собственные критерии. Наиболее распространенные требования к принципалу:

срок регистрации юридического лица или ИП от 3–6 месяцев (ряд банков работает и с вновь созданными компаниями, но на менее выгодных условиях);
отсутствие процедуры банкротства и отсутствие задолженности перед бюджетом;
положительная кредитная история;
наличие оборотов по расчетному счету, соразмерных сумме гарантии;
при крупных суммах гарантии банк может потребовать залог (недвижимость, оборудование, депозит).

Сколько стоит банковская гарантия

Комиссия банка составляет от 1% до 10% от суммы гарантии. Размер зависит от нескольких факторов:

Фактор	Влияние на стоимость
Сумма гарантии	Чем выше сумма, тем ниже процент комиссии (эффект масштаба)
Срок действия	Длительный срок увеличивает комиссию
Финансовое состояние принципала	Устойчивая компания с историей получает более низкую ставку
Наличие залога или депозита	Обеспечение снижает комиссию
Наличие расчетного счета в банке-гаранте	Действующие клиенты банка получают более выгодные условия

Стоимость не регулируется государством и определяется рыночными условиями. Комиссия уплачивается единовременно или в рассрочку (зависит от условий конкретного банка) и не возвращается после окончания срока действия гарантии.

Сроки получения

Экспресс-оформление для небольших сумм (до 3–5 млн рублей) при наличии полного пакета документов занимает от нескольких часов до 1–3 рабочих дней. Гарантии на крупные суммы или для компаний без кредитной истории в банке рассматриваются 5–10 рабочих дней. Задержки чаще всего связаны с неполным пакетом документов или необходимостью дополнительной проверки залогового имущества.

Совет: если гарантия нужна к конкретной дате заключения контракта, закладывайте запас минимум в 5 рабочих дней. Непредоставление обеспечения исполнения контракта в установленный срок влечет признание победителя уклонившимся от заключения контракта (ч. 5 ст. 51 44-ФЗ) и включение в реестр недобросовестных поставщиков.

Гарантии выдают коммерческие банки, включенные в соответствующий перечень Минфина.

Подать заявку можно тремя способами: лично в отделении банка, через систему дистанционного банковского обслуживания (интернет-банк), через электронные торговые площадки (ряд ЭТП интегрирован с банками и позволяет оформить гарантию прямо из личного кабинета участника закупок).

Для коммерческих (негосударственных) сделок гарантию может выдать любой банк, имеющий соответствующую лицензию ЦБ РФ, без привязки к перечням Минфина или ФТС.

Банк не обязан объяснять причины отказа, но на практике основные из них повторяются:

Слабое финансовое состояние. Убыточная отчетность, низкая выручка относительно запрашиваемой суммы гарантии, высокая долговая нагрузка.
Негативная кредитная история. Просрочки по кредитам, наличие исполнительных производств (проверяется через ФССП).
Недостаточный срок деятельности. Компании младше 3–6 месяцев получают отказ в большинстве банков.
Процедура банкротства или ликвидации. Наличие записи в ЕФРСБ (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве) автоматически блокирует выдачу. Задолженность перед бюджетом. Долги по налогам и страховым взносам.
Неполный или некорректный пакет документов. Формальная причина, которая устраняется быстрее всего.
Несоответствие вида деятельности. Банк оценивает, насколько профиль компании соответствует предмету контракта. Если ИП, зарегистрированный как розничный магазин, запрашивает гарантию на строительный подряд, это вызовет вопросы.
Нахождение в реестре недобросовестных поставщиков (РНП). Если компания, ее учредители или руководитель включены в РНП (реестр ведется ФАС России, публикуется в ЕИС), банк с высокой вероятностью откажет в выдаче гарантии для госзакупок.

Пример: Компания с годовой выручкой 15 млн рублей подает заявку на гарантию в 40 млн рублей для обеспечения госконтракта. Банк отказывает: сумма гарантии почти втрое превышает годовой оборот, при этом залог не предложен. После предоставления в залог недвижимости стоимостью 25 млн рублей заявка одобрена в другом банке с комиссией 5%.

Выделим типичные ошибки, которых можно избежать при подготовке и подаче заявки.

Выбор банка не из нужного перечня. Для госзакупок по 44-ФЗ гарантия, выданная банком вне перечня Минфина, не принимается заказчиком. Участник теряет время и деньги (комиссию банк не возвращает).
Несоответствие срока гарантии требованиям закупочной документации. По 44-ФЗ срок гарантии для обеспечения исполнения контракта должен превышать срок контракта минимум на один месяц. Если гарантия выдана на более короткий срок, заказчик отклоняет ее.
Ошибки в реквизитах бенефициара или принципала. Опечатки в ИНН, ОГРН, наименовании заказчика приводят к отказу в принятии гарантии. Проверяйте проект гарантии до подписания.
Подача заявки в последний день. Участники тендеров нередко обращаются за гарантией за 1–2 дня до окончания срока подачи заявок. Если банку потребуется дополнительная проверка, гарантия не будет готова вовремя.
Отсутствие записи в реестре ЕИС. Даже при наличии оригинала гарантии на руках заказчик по 44-ФЗ проверяет именно реестр. Если запись не внесена, гарантия не засчитывается. Ответственность за внесение лежит на банке, но контролировать процесс должен и сам принципал.

Чем отличается банковская гарантия от независимой гарантии?

В России с 2015 года применяется термин «независимая гарантия». Банковская гарантия является частным случаем независимой гарантии, когда гарантом выступает банк или иная кредитная организация. Независимую гарантию может выдать и коммерческая организация, не являющаяся банком, но для госзакупок по 44-ФЗ и для налоговых целей принимаются только гарантии, выданные банками из соответствующих перечней.

Что дешевле: банковская гарантия или внесение денежного обеспечения?

Прямые затраты на гарантию (комиссия 1–10% от суммы) почти всегда ниже, чем потери от заморозки оборотных средств. Например, при обеспечении контракта на 10 млн рублей комиссия составит 100–500 тыс. рублей, тогда как перечисление этих же 10 млн на счет заказчика в качестве денежного обеспечения лишает компанию возможности использовать деньги в обороте на весь срок контракта. Однако для компаний с избыточной ликвидностью денежное обеспечение может быть проще: не нужно собирать документы и проходить проверку банка.

Нужно ли платить НДС с банковской гарантии?

Нет. Операции по выдаче банковских гарантий освобождены от НДС. Комиссия банка за выдачу гарантии не облагается НДС, и принципал не может принять входящий НДС к вычету по этой операции.

Как получить банковскую гарантию индивидуальному предпринимателю?

Процедура аналогична получению гарантии юридическим лицом. ИП предоставляет паспорт, налоговую декларацию, выписку по расчетному счету, справку об отсутствии задолженности из ФНС. Основная сложность: у ИП обычно нет обширной бухгалтерской отчетности, поэтому банк ориентируется на обороты по счету и кредитную историю. Комиссия для ИП, как правило, выше, чем для устойчивого юридического лица.

Как получить банковскую гарантию вновь созданной организации?

Большинство банков требуют минимальный срок деятельности от 3 до 6 месяцев. Вновь созданная компания может получить гарантию при выполнении дополнительных условий: предоставление залога (депозит, недвижимость), поручительство учредителей, наличие опыта учредителей в аналогичной сфере. Круг банков, работающих с новыми компаниями, значительно уже, а комиссия выше. Альтернатива для первых закупок: использование спецсчета для обеспечения заявки вместо гарантии.

Что делать, если банковская гарантия есть на руках, но ее нет в реестре ЕИС?

Немедленно обратитесь в банк-гарант с требованием внести сведения в реестр. По ч. 11 ст. 45 44-ФЗ банк обязан сделать это не позднее одного рабочего дня после выдачи гарантии. Если банк затягивает, направьте официальную претензию. До появления записи в реестре заказчик по 44-ФЗ вправе не принимать гарантию.

Что такое безотзывная банковская гарантия и почему она важна для госзакупок?

Безотзывная гарантия не может быть отозвана или изменена банком в одностороннем порядке после выдачи. По 44-ФЗ для госзакупок принимаются только безотзывные гарантии. Это защищает заказчика: банк не сможет аннулировать обязательство, пока действует гарантия.

Александра Кадынцева

19 мая 2026

4481

Статья была полезна?

Да Нет