Отчетность для ИП с Астрал Отчет
Своевременная сдача документов — залог спокойствия и успеха вашего бизнеса. Узнайте, какую отчетность сдают ИП, как правильно и быстро подготовить и отправить отчёты, используя онлайн-сервис
![](/upload/iblock/657/0fcn5te2hj0qd06kzdpuocxj46m9xi1c/Astral-Otchet-5.0.png)
Стоимость подключения для ИП
Тарифы для сдачи электронной отчетности индивидуальным предпринимателям
Какую отчётность сдают ИП
Индивидуальные предприниматели сдают три основных вида отчётности: налоговую, статистическую и документы для Социального фонда за сотрудников. Сдача отчётности ИП в 2024 году возможна в бумажном и в электронном виде. Однако некоторые документы контролирующие органы принимают только в электронной форме. Разберёмся, как ИП справиться с документами без бухгалтера и какова стоимость услуг по сдаче отчётности для ИП.
Ведение бухгалтерского учёта самостоятельно: как сдать отчётность ИП без бухгалтера
Запуская свой бизнес, предприниматели мечтают о широких перспективах, финансовой независимости и пользе для клиентов. Но для того чтобы достичь успеха, нужно правильно организовать своё дело и позаботиться о двух важных вещах: о бухгалтерском учёте и сдаче отчётности в контролирующие органы.
По закону ИП имеет право не вести полноценный бухгалтерский учёт. Вместо этого предприниматель может заполнять книгу учёта доходов и расходов (КУДиР). Сведения из неё предоставляются по запросу налоговой. Но при этом ИП обязан вести налоговый учёт и сдавать налоговую отчётность.
В компаниях бухучётом и отчётностью обычно занимается бухгалтер. Но не у всех начинающих предпринимателей есть возможность взять бухгалтера в штат или оплатить услуги специалиста на аутсорсе, особенно если ИП только начал вести деятельность. Поэтому многие предприниматели предпочитают заниматься подготовкой отчётности самостоятельно.
Проблемы ИП при ведении отчётности
![учётом и отчётностью](/upload/iblock/288/cfjm0mbddzu0cxwh1zsn11x98y5n9e9k/%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BA%D0%B0.png)
Начинающему предпринимателю предстоит самостоятельно рассчитать предполагаемые доходы и расходы, оценить налоговую нагрузку, разобраться в тонкостях налоговых режимов и выбрать режим, который лучше всего подойдёт его бизнесу.
![Начинающему предпринимателю](/upload/iblock/ddf/81xqyr453wmr73cfri4r8aybby624uih/%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BA%D0%B0%20(1).png)
Затем необходимо ознакомиться с налоговой отчётностью. Список форм зависит от выбранного режима налогообложения и от вида деятельности. И даже если ИП не ведёт деятельность, он должен сдать нулевую отчётность.
![Список форм](/upload/iblock/e10/oayhx7773e3mload4o5qygzeq8tv8ei9/%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BA%D0%B0%20(2).png)
Также нужно решить, будет ли ИП нанимать работников. Отчётность работодателей включает в себя больше форм и направлений, чем документы ИП без работников — работодатели платят страховые взносы и налоги за работников и сдают отчётность не только в ФНС, но и в СФР. У каждой формы свой срок сдачи, а за нарушение этих сроков грозит штраф.
![будет ли ИП нанимать работников](/upload/iblock/44b/4s23j1mv4n54syyxs9hg2ik94b9f1o74/%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BA%D0%B0%20(3).png)
ИП должен быть готов к проверкам контролирующих органов. Для многих становится неожиданностью необходимость сохранять все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, первичку, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, отчётность по кассовому аппарату и т.д. Прийти с проверкой налоговая инспекция может даже в течение трёх лет после снятия ИП с регистрационного учёта.
Самостоятельно разобраться с отчётностью начинающему предпринимателю поможет удобный и интуитивно понятный сервис Астрал Отчёт 5.0. Онлайн-сервис позволяет работать без привязки к рабочему месту. Бланки документов обновляются вовремя, а редактор содержит подсказки по заполнению полей.
Сроки сдачи отчётности ИП в 2024 году
Вид документа
Крайний срок сдачи
3-НДФЛ за 2023 год
30 апреля 2024 года.
6-НДФЛ
- За 2023 год — 26 февраля 2024 года.
- За I квартал 2024 года — 25 апреля 2024 года.
- За полугодие — 25 июля 2024 года.
- За 9 месяцев — 25 октября 2024 года
Декларация по НДС
- За IV квартал 2023 года — 25 января 2024 года.
- За I квартал 2024 года — 25 апреля 2024 года.
- За II квартал — 25 июля 2024 года.
- За III квартал — 25 октября 2024 года
Декларация по УСН за 2023 год
25 апреля 2024 года.
Декларация по ЕСХН за 2023 год
25 марта 2024 года
Расчёт по страховым взносам
- За 2023 год — 25 января 2024 года.
- За I квартал 2024 года — 25 апреля 2024 года.
- За полугодие — 25 июля 2024 года.
- За 9 месяцев — 25 октября 2024 года
Персонифицированные сведения о физлицах
25-е число месяца, следующего за отчётным месяцем
ЕФС-1, подраздел 1.2 за 2023 год
25 января 2024 года
ЕФС-1, подраздел 3
- За IV квартал 2023 года — 25 января 2024 года.
- За I квартал 2024 года — 25 апреля 2024 года.
- За II квартал — 25 июля 2024 года.
- За III квартал — 25 октября 2024 года
ЕФС-1, раздел 2
- За IV квартал 2023 года — 25 января 2024 года.
- За I квартал 2024 года — 25 апреля 2024 года.
- За II квартал — 25 июля 2024 года.
- За III квартал — 25 октября 2024 года
Какую отчётность сдаёт ИП в Федеральную налоговую службу
Пакет документов, которые ИП должен предоставить налоговикам, зависит от режима налогообложения. Кроме того, каждому предпринимателю необходимо вести книгу учёта доходов и расходов. Сдавать КУДиР в налоговую самостоятельно не нужно. Но инспекторы могут запросить книгу при проверке компании.
Предприниматели на ОСНО
ИП на общем режиме налогообложения сдают в налоговую инспекцию:
- форму 3-НДФЛ;
- декларацию по НДС;
- форму 6-НДФЛ — если у ИП есть сотрудники (включая подрядчиков на договоре ГПХ), которые в течение года получали от предпринимателя зарплату или другие выплаты;
- расчёт страховых взносов;
- персонифицированные сведения о физических лицах — если у ИП есть сотрудники.
Если ИП приостановил работу и на его банковском счету не происходило движение средств, вместо декларации по НДС предприниматель может подать единую упрощённую налоговую декларацию. Дополнительная информация об отчётности ИП на ОСНО есть в статье «Отчётность предпринимателей на ОСН».
Предприниматели на УСН
ИП, которые выбрали упрощённую систему налогообложения, в ФНС сдают:
- декларацию по УСН;
- расчёт страховых взносов;
- форму 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физических лицах — если у предпринимателя есть сотрудники, в том числе подрядчики, с которыми он заключил договор ГПХ;
- декларацию по НДС — если ИП считается налоговым агентом по НДС.
Если в течение отчётного периода ИП не вёл деятельность, он обязан подать нулевую декларацию по УСН. В некоторых случаях вместо неё можно отправить единую упрощённую налоговую декларацию.
Предприниматели на УСН (доходы) и на УСН (доходы минус расходы) заполняют одну и ту же форму декларации. Подробная информация об отчётности ИП на упрощёнке и ИП на УСН без работников есть в других наших материалах.
Предприниматели на ЕСХН
ИП, которые платят Единый сельскохозяйственный налог, в ФНС сдают:
- декларацию по ЕСХН;
- расчёт страховых взносов;
- 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физических лицах — если у ИП есть работники;
- декларацию по НДС — если предприниматель не получил освобождение от налога на добавленную стоимость.
Если предприниматель приостановил работу, ему нужно подать нулевую декларацию по ЕСХН или единую упрощённую налоговую декларацию. Также потребуется отправить в ведомства нулевую отчётность.
Предприниматели на ПСН
У ИП на патентной системе налогообложения нет специальной отчётности. Поэтому такие предприниматели сдают в ФНС только:
- расчёт страховых взносов;
- форму 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физлицах — если у ИП есть сотрудники.
Если ИП совмещает патент с другой системой налогообложения, он должен сдавать в ФНС соответствующую налоговую декларацию. Например, если предприниматель одновременно использует патентную и упрощённую системы, ему необходимо каждый год заполнять декларацию по УСН. Также потребуется вести две книги учёта доходов: одну для расчётов по ПСН, вторую — для УСН.
Отчётность ИП в Социальный фонд
С 2023 вместо ПФР и ФСС действует единый Социальный фонд России. Всю отчётность по страховым взносам теперь нужно сдавать в СФР. Правительство также обновило состав документов: вместо форм СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ, ДСВ-3 и 4-ФСС все компании и ИП заполняют ЕФС-1.
ЕФС-1 состоит из титульного листа и двух разделов с подразделами. Заполнять и сдавать части отчёта нужно по отдельности (в зависимости от того, какие сведения предприниматель должен отправить в Социальный фонд).
Состав ЕФС-1 | |
---|---|
Раздел | Подразделы |
1. Сведения о трудовой (иной) деятельности, страховом стаже, заработной плате и дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию | 1. Сведения о трудовой деятельности, страховом стаже, заработной плате зарегистрированного лица |
1.1. Сведения о трудовой деятельности (замена СЗВ-ТД) | |
1.2. Сведения о страховом стаже (замена СЗВ-СТАЖ) | |
1.3. Сведения о заработной плате и условиях осуществления деятельности работников государственных учреждений (замена СИоЗП) | |
2. Основание для отражения данных о периодах работы застрахованного лица в условиях, дающих право на досрочное назначение пенсии (замена СЗВ-СТАЖ) | |
3. Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя (замена ДСВ-3) | |
2. Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (замена 4-ФСС) | 2.1. Расчёт сумм страховых взносов |
2.1.1. Сведения об облагаемой базе для исчисления страховых взносов и исчисленных страховых взносах для организаций с выделенными СКЕ или для государственных учреждений | |
2.2. Сведения, необходимые для исчисления страховых взносов от несчастных случаев и профзаболеваний страхователями, которые направляют персонал в другие компании | |
2.3. Сведения о результатах проведённых обязательных медицинских осмотров работников и проведённой специальной оценке условий труда на начало года |
Отчётность ИП в Росстат
Статистическую отчётность ИП сдают нерегулярно. В основном индивидуальные предприниматели отчитываются в службу статистики, только если они попали в выборку. Чтобы узнать о том, какие документы вам необходимо отправить в Росстат, введите свой ИНН на странице «Системы сбора отчётности» на сайте ведомства.
Перечислим несколько видов документов, которые ИП сдают в Росстат.
Форма 1-ИП
Отчёт для предпринимателей, которые ведут оптовую торговлю, занимаются производством товаров или оказанием услуг. В форме нужно указать объём выручки ИП, количество сотрудников и виды реализованной продукции или выполненных работ.
Форма 1-ИП (торговля)
Форму 1-ИП (торговля) заполняют индивидуальные предприниматели, которые занимаются розничной торговлей. Исключение — продавцы автомобилей и мотоциклов. В отчёте перечисляют виды деятельности ИП, указывают количество сотрудников и сумму заработка.
Форма ПМ-Пром
Этот отчёт сдают ИП, которые занимаются добывающим или обрабатывающим производством, рыболовством, лесозаготовками, производством и распределением газа и пара, электроэнергии. В форме ПМ-Пром указывают информацию об обороте производства.
Электронная отчётность ИП
Сдача отчётности постепенно переходит в онлайн. С 2020 года налоговая принимает только в электронном виде бухгалтерские документы и декларацию по НДС.
Некоторые документы в ФНС можно сдавать как в печатном, так и в электронном виде. В этом случае важно соблюдать определённые условия:
- форму 6-НДФЛ, расчёт страховых взносов и персонифицированные сведения о физлицах можно сдать на бумаге, если в течение расчётного периода ИП перечислил средства не более чем 10 физическим лицам;
- декларации по УСН и ЕСХН разрешено сдавать в бумажной форме, если у ИП менее 100 сотрудников.
Разделы отчёта ЕФС-1 в Социальный фонд можно подать на бумаге, только если в течение расчётного периода у ИП работало не более 10 застрахованных сотрудников (включая исполнителей на ГПД). Если работников больше, отправлять отчётность придётся в электронном виде. В Росстат все документы сдают в электронной форме.
Отчёты в ПФР и ФСС также сдаются в электронном виде. Однако если в штате не более 10 человек, то можно сдать и на бумаге.
Плюсы онлайн-сервиса Астрал Отчёт 5.0
Календарь бухгалтера
Пользователям сервиса доступен постоянно обновляемый план работы бухгалтера в каждом отчётном и налоговом периоде. Список дел не даст забыть об отправке отчётности, покажет не отвеченные запросы из ФНС и напомнит об окончании лицензии.
Умный редактор отчётов
При заполнении отчётов пользователь получает интерактивные подсказки. Умный редактор предложит проверить документы перед отправкой. Искать советы в интернете нет необходимости: сервис подскажет всю информацию сам.
Обновления сервиса
Пользователю не нужно беспокоиться об обновлении сервиса, у него всегда есть доступ к актуальной версии.
Группа компаний в одном окне
Сервис позволяет вести несколько организаций одновременно. Переключаться между компаниями можно даже во время заполнения отчёта.
Высокий уровень защиты системы
Все данные хранятся на защищённом сервере и не смогут попасть в руки злоумышленников. Доступ к сервису есть только у вас.
Сколько стоят услуги по сдаче отчётности для ИП
Цена лицензии Астрал Отчёт 5.0 для ИП зависит от того, где зарегистрирован предприниматель и какую отчётность он хочет сдавать. Индивидуальным предпринимателям доступно несколько тарифов:
- QUATTRO и QUATTRO 2: для отправки отчётов в ФНС, СФР и Росстат. Тариф QUATTRO рассчитан на 12 месяцев, QUATTRO 2 — на 24 месяца.
- TRE S: для сдачи документов в ФНС и СФР. Подходит только ИП на УСН или специальных режимах налогообложения. Срок действия тарифа — 12 месяцев.
- UNO: для отправки отчётов в одно из ведомств (ФНС, СФР или Росстат) на выбор. Срок действия составляет 12 месяцев.
- ZERO: для сдачи нулевой отчётности в ФНС, СФР и Росстат. Рассчитан на 12 месяцев.
Стоимость обслуживания зависит от ценовой зоны. Уточнить, к какой ценовой зоне относится ваш регион, можно у менеджера по продажам. Заполните , и наш сотрудник свяжется с вами, чтобы ответить на все вопросы о продукте.
Зона 1 | Зона 2 | Зона 3 | Зона 4 | |
---|---|---|---|---|
QUATTRO | 1 650 ₽ | 2 000 ₽ | 2 450 ₽ | 3 600 ₽ |
QUATTRO 2 | 2 650 ₽ | 3 200 ₽ | 3 950 ₽ | 5 800 ₽ |
TRE S | 1 500 ₽ | 1 800 ₽ | 2 200 ₽ | 2 650 ₽ |
UNO | 1 350 ₽ | 1 450 ₽ | 1 550 ₽ | 1 700 ₽ |
ZERO | 1 100 ₽ | 1 200 ₽ | 1 200 ₽ | 1 200 ₽ |
Те, кто впервые подключается к сервису, могут получить демо-доступ и познакомиться с работой сервиса.
Попробоватьзагляните в Каталог
Оплачивайте только отправленные документы
Блог про отчетность
Последние новости законодательства и изменения сроков подачи отчетов в контролирующие органы
Налоги на маркетплейсах: как выбрать систему налогообложения
Налоги и страховые взносы ИП в 2024 году
Оставить заявку
Заполните ваши контактные данные и мы расскажем про все возможности сервиса.
![/local/templates/astral/img/form/feedback.png](/local/templates/astral/img/form/feedback.png)