Отчетность для индивидуальных предпринимателей | До какого числа сдавать

Отчетность для ИП

Всегда актуальные формы, легко заполнить самому. Без установок программ, все что нужно — интернет. Подключись сейчас!

Сдача отчётности ИП без бухгалтера

Индивидуальные предприниматели сдают три основных вида отчётности: налоговую, статистическую и по страхованию сотрудников. Сдача отчётности ИП в 2022 году возможна в бумажном и электронном виде, но некоторую отчётность контролирующие органы принимают только в электронном. Разберёмся, как ИП справиться с отчётностью без бухгалтера: что, как и в какие сроки сдавать.

Ведение бухгалтерского учёта самостоятельно: как сдать отчётность ИП без бухгалтера

Запуская свой бизнес, предприниматели решительно настроены и думают о больших перспективах, финансовой независимости и пользе для клиентов. Но для того чтобы достичь успеха, нужно правильно организовать своё дело и позаботиться о двух важных вещах: о бухгалтерском учёте и сдаче отчётности в контролирующие органы.

По закону ИП имеет право не вести полноценный бухгалтерский учёт — он может ограничиться ведением Книги учёта доходов и расходов (КУДиР). Сведения из неё предоставляются по запросу налоговой. Но при этом ИП обязан вести налоговый учёт и сдавать налоговую отчётность.

В компаниях бухучётом и отчётностью обычно занимается бухгалтер. Но не у всех ИП на старте есть возможность взять бухгалтера в штат или отдать отчётность на аутсорс, особенно если ИП только начал вести деятельность. Поэтому многие предприниматели предпочитают заниматься учётом и отчётностью самостоятельно.

В этом случае ИП сталкивается с рядом трудностей

учётом и отчётностью

Начинающему предпринимателю предстоит самостоятельно рассчитать предполагаемые доходы и расходы, оценить налоговую нагрузку, разобраться в тонкостях налоговых режимов и выбрать оптимальный для его деятельности.

Начинающему предпринимателю

Затем необходимо ознакомиться с налоговой отчётностью. Список форм зависит от выбранного режима налогообложения и от вида деятельности. И даже если ИП не ведёт деятельность, он должен сдать нулевую отчётность.

 Список форм

Также нужно определиться, будет ли ИП нанимать работников. Отчётность работодателей включает в себя больше форм и направлений, чем отчётность ИП без работников — работодатели платят страховые взносы и налоги за работников и сдают отчётность не только в ФНС, но и в ПФР и ФСС. У каждого отчёта свой срок сдачи, а за нарушение грозит штраф.

будет ли ИП нанимать работников

ИП должен быть готов к проверкам контролирующих органов. Для многих становится неожиданностью необходимость сохранять все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, первичку, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, отчётность по кассовому аппарату и т.д. Прийти с проверкой налоговая инспекция может даже в течение трёх лет после снятия с регистрационного учёта.

Самостоятельно разобраться с отчётностью начинающему предпринимателю поможет удобный и интуитивно понятный сервис для сдачи отчётности. Современные онлайн-сервисы позволяют работать без привязки к рабочему месту. Формы отчётности обновляются вовремя, а редактор содержит подсказки по заполнению полей.

Электронная отчётность — это просто! Начинающему предпринимателю поможет сервис «Астрал Отчёт 5.0». Заполняйте формы быстро и без ошибок, отправляйте отчёты и отвечайте на требования налоговой вовремя. Переходите на электронную отчётность легко и удобно.

Сроки отчётности ИП в 2022 году

Декларация по НДС
  • IV квартал 2021 года — 25 января 2022 года;
  • за I квартал 2022 года — 25 апреля 2022 года;
  • за II квартал 2022 года — 25 июля 2022 года;
  • за III квартал 2022 года — 25 октября 2022 года.

3-НДФЛ за 2021 год

4 мая 2022 года.

Декларация УСН за 2021 год

4 мая 2022 года.

Бухгалтерская отчётность ИП за 2021 год

31 марта 2022 года.

Заявление о подтверждении основного вида деятельности

До 15 апреля 2022 года.

Расчёт 6-НДФЛ
  • за 2021 год — 1 марта 2022;
  • за I квартал 2022 года — 4 мая 2022;
  • за полугодие 2022 года — 1 августа 2022;
  • за 9 месяцев 2022 года — 31 октября 2022.
Расчёт по страховым взносам
  • за 2021 год — 31 января 2022;
  • за I квартал 2022 года — 4 мая 2022;
  • за полугодие 2022 года — 1 августа 2022;
  • за 9 месяцев 2022 года — 31 октября 2022.
4-ФСС
Период Электронная форма Бумажная форма
2021 год 25 января 20 января
I квартал 2022 25 апреля 20 апреля
полугодие 2022 25 июля 20 июля
9 месяцев 2022 25 октября 20 октября
Отчётность в ПФР

СЗВ-М — ежемесячная форма. Её нужно сдавать каждый месяц не позднее 15-го числа следующего месяца.
ДСВ-3 — ежеквартально сдают страхователи, которые перечисляют дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию. На сдачу дано 20 календарных дней по окончании квартала, выходные и праздники из расчёта не исключаются.
СЗВ-СТАЖ— ежегодная форма. Сдать отчёт за 2021 год нужно до 1 марта 2022 года.
СЗВ-ТД сдавайте не позднее рабочего дня, следующего за днём оформления документов о приёме или увольнении сотрудника. Также форму надо сдать при переводе на другую работу, подаче заявления о продолжении ведения ТК или о представлении сведений о трудовой деятельности — до 15-го числа месяца, следующего за месяцем с событием.

Какую отчётность сдаёт ИП

Отчётность ИП в ФНС

Пакет документов, которые ИП должен предоставить налоговикам, зависит от режима налогообложения.

Предприниматели на ОСНО

Сдают в налоговую инспекцию:

  • 3-НДФЛ — раз в год до 30 апреля
  • декларацию по НДС — до 25 числа после каждого квартала
В декларацию по НДС добавлены показатели по прослеживаемости товаров. Новую форму следует применять начиная с отчётности за 2021 год.

Если деятельность не велась, и дохода не было, сдают нулевую декларацию.

Те, кто только начал вести предпринимательскую деятельность, сдают отчёт по форме 4-НДФЛ. Срок — в течение пяти дней после получения первого дохода. В этом отчёте указывается сумма предполагаемого дохода на следующий год. На основании этих данных ФНС рассчитывает авансовые платежи по НДФЛ.

В дальнейшем расчёт авансов будет проводиться на основании фактических доходов за прошедший год, поэтому подавать 4-НДФЛ повторно не нужно. Но если доход сократится или увеличится более чем на 50%, этот отчёт снова потребуется для перерасчёта авансовых платежей.

Дополнительную информацию об отчётности ИП на ОСНО вы найдёте в статье «Отчётность предпринимателей на ОСН».


Предприниматели на УСН

Сдают декларацию по своему налогу один раз в год — до 30 апреля. Если в течение отчётного периода ИП не вёл деятельность, он также обязан подать нулевую декларацию .

Форма декларации одна для всех упрощенцев. Разница в заполнении разделов зависит от того, какой объект налогообложения выбрал ИП: доходы для УСН 6% и доходы минус расходы для УСН 15%.

Начиная с отчётности за 2021 год, действует новая форма декларации по УСН. В ней появились новые штрихкоды, код признака налоговой ставки и новая строка для обоснования более низкой ставки, введённой законом субъекта РФ, а на титульном листе больше не указывают код ОКВЭД.

Подробно об отчётности упрощенцев мы рассказывали в статьях «Отчётность ИП на УСН» и «Какую отчётность сдают ИП на УСН без работников».

Предприниматели на ЕСХН

Сдают декларацию до 31 марта, следующего после отчётного года. Если дохода не было, сдают нулевую декларацию.

Предприниматели на ПСН

Отчётность ИП на патенте содержит сведения о стаже, доходах и уплаченных страховых взносах сотрудника. Отчётность по этой форме подаётся в Пенсионный фонд только в одном случае — если страхователь по каким-то конкретным сотрудникам вообще не отправлял сведения персонифицированного учёта. Конкретных сроков сдачи нет.

Эти отчёты сдают все предприниматели, независимо от наличия или отсутствия работников. ИП-работодатели, помимо сведений о своей деятельности, отчитываются о работниках и представляют в налоговую:

  • 6-НДФЛ по новой форме в течение месяца после первого, второго, третьего кварталов, и годовую форму до 1 апреля
  • сведения о среднесписочной численности до 20 января
  • расчёт по страховым взносам ежеквартально до 30 апреля, июля, октября и января
Справку 2-НДФЛ по новым правилам включают в годовой расчёт 6-НДФЛ.

Отчётность ИП в Росстат

Статистическую отчётность ИП сдают нерегулярно. Росстат каждый год формирует список индивидуальных предпринимателей и организаций, которые ему интересны. Они и сдают статистические формы. Исключение — год сплошного статистического наблюдения. В этом случае все ИП и организации обязаны отчитаться в Росстат.

С 2022 года все малые предприятия сдают отчетность в Росстат только в электронной форме.

В Росстат сдают следующие виды отчётности:

Форма 1-ИП

Для предпринимателей, которые ведут оптовую торговлю или занимаются производством или услугами.

Форма 1-ИП (торговля)

Для розничных торговцев и предпринимателей, которые занимаются ремонтом бытовых изделий и предметов личного пользования.

Форма ПМ-Пром

Для ИП, которые занимаются добывающим или обрабатывающим производством, рыболовством, лесозаготовками, производством и распределением газа и пара, электроэнергии. Сдают этот отчёт ИП с работниками в количестве от 16 до 100.

Отчётность ИП в ПФР

ИП без работников не подаёт никаких сведений в Пенсионный фонд. Он обязан только уплачивать взносы для себя. Отчётность ИП в ПФР на работников включает в себя несколько обязательных форм.

Для ИП с работниками предусмотрены следующие виды отчётности:

Форма СЗВ-М

Содержит сведения обо всех сотрудниках, в том числе достигших пенсионного возраста, сдаётся до 15 числа после каждого отчётного месяца.

Форма СЗВ-СТАЖ (вместе с ОДВ-1)

Подаётся каждый год до 1 марта и дополнительно в течение года при увольнении сотрудника на пенсию.

Форма СЗВ-ТД

Это новая форма, связанная с переходом на электронные трудовые книжки. Отчитываются по ней до 15 числа после каждого месяца, но только в том случае, если в течение отчётного периода произошли кадровые перестановки.

Формы СВЗ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД и ДСВ-3 сдают в электронном виде, если в штате ИП больше 10 человек. Это касается и тех, кто работает по договору ГПХ.

Чтобы сдавать электронную отчётность в ПФР, необходимо подписать с ним соглашение об электронном документообороте.

Отчётность ИП в ФСС

ИП с работниками сдают в ФСС только один отчёт — форму 4-ФСС до 20 числа следующего месяца. Это отчёт по взносам от несчастных случаев и травматизма.

При среднесписочной численности сотрудников более 10 человек сдать отчёт ИП может только в электронном виде. В этом случае срок сдачи продлевается до 25 числа.

Электронная отчётность ИП в 2022 году

Сдача отчётности постепенно переходит в онлайн. С 2020 года налоговая принимает только в электронном виде бухгалтерскую отчётность и декларацию по НДС.

Расчёт 6-НДФЛ и расчёт по страховым взносам (РСВ) передаются в налоговую в электронном виде. Исключение — если среднесписочная численность сотрудников не превышает 10 человек, тогда эти отчёты можно предоставить на бумаге.

С 1 квартала 2022 года применяется новая форма расчёта по страховым взносам. Из формы удалены строки по суммам превышения произведённых расходов над исчисленными страховыми взносами. Добавлены расчёты соответствия условиям применения пониженных тарифов.

Отчёты в ПФР и ФСС также сдаются в электронном виде. Однако если в штате не более 10 человек, то можно сдать и на бумаге.

За несоблюдение обязательной электронной формы отчётности предусмотрены штрафы. ФНС и ФСС налагают штраф в размере 200 рублей, а ПФР — 1000 рублей.
Сдавать все отчёты вовремя и без ошибок поможет онлайн-сервис «Астрал Отчёт 5.0». В помощь предпринимателю — напоминания о сроках сдачи отчётности, соответствующие законодательству формы отчётов и подсказки при заполнении.

Почему стоит выбрать «Астрал Отчёт 5.0»

Мультифункциональная главная страница системы

Список дел на главной странице не даст забыть об отправке отчётности, покажет неотвеченный запрос из ФНС и напомнит об окончании лицензии. Это облегчит работу и поможет грамотно распределить силы и время.

Умный редактор отчётов

Помощь в подготовке отчётности благодаря интерактивным подсказкам, проверке ошибок в реальном времени и автоматическому заполнению ранее введённых данных. Искать совета в интернете нет необходимости: сервис подскажет всю информацию сам.

Обновления сервиса

Пользователю не нужно беспокоиться об обновлении сервиса, у него всегда есть доступ к актуальной версии.

Группа компаний под рукой

Сервис позволяет вести сразу несколько организаций одновременно, даже во время заполнения отчёта. В существующих программах подготовки отчётности на каждое из юрлиц нужна отдельная учётная запись.

Высокий уровень защиты системы

Все данные хранятся на защищённом сервере и не смогут попасть в руки злоумышленникам. Доступ к сервису есть только у вас.

Те, кто впервые подключается к сервису, могут получить демо-доступ и познакомиться с работой сервиса.

«Попробовать»

Стоимость подключение для ИП

Тарифы для индивидуальных предпринимателей на электронную отчетность

QUATTRO

Тариф для сдачи отчетности в 4 контролирующих органа: ФНС, ПФР, Росстат, ФСС

Срок тарифа: 12 мес.

2 900
на сумму

QUATTRO 2

Тариф для сдачи отчетности в 4 контролирующих органа: ФНС, ПФР, Росстат, ФСС

Срок тарифа: 24 мес.

4 650
на сумму

UNO

Тариф для сдачи отчетности в один из контролирующих органов: ФНС (ФСС, ПФР, Росстат)

Срок тарифа: 12 мес.

1 500
на сумму

ZERO

Тариф для отправки нулевой отчетности в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат

Срок тарифа: 12 мес.

1 200
на сумму

GRUPPO

Тариф для группы компаний любой величины. Работать можно и с одного рабочего места и с разных.

* Стоимость указана за лицензию для одной компании в рамках выбранного диапазона

1 885
*
на сумму

Оставить заявку

Заполните ваши контактные данные и мы расскажем про все возможности сервиса.

Оставить заявку

Блог про отчетность

Последние новости законодательства и изменения сроков подачи отчетов в контролирующие органы

Комментарии для сайта Cackle
autohello-finger