Отчетность для ИП с Астрал Отчет

Какую отчётность сдают ИП

Индивидуальные предприниматели сдают три основных вида отчётности: налоговую, статистическую и документы для Социального фонда за сотрудников. Сдача отчётности ИП в 2024 году возможна в бумажном и в электронном виде. Однако некоторые документы контролирующие органы принимают только в электронной форме. Разберёмся, как ИП справиться с документами без бухгалтера и какова стоимость услуг по сдаче отчётности для ИП.

Ведение бухгалтерского учёта самостоятельно: как сдать отчётность ИП без бухгалтера

Запуская свой бизнес, предприниматели мечтают о широких перспективах, финансовой независимости и пользе для клиентов. Но для того чтобы достичь успеха, нужно правильно организовать своё дело и позаботиться о двух важных вещах: о бухгалтерском учёте и сдаче отчётности в контролирующие органы.

По закону ИП имеет право не вести полноценный бухгалтерский учёт. Вместо этого предприниматель может заполнять книгу учёта доходов и расходов (КУДиР). Сведения из неё предоставляются по запросу налоговой. Но при этом ИП обязан вести налоговый учёт и сдавать налоговую отчётность.

В компаниях бухучётом и отчётностью обычно занимается бухгалтер. Но не у всех начинающих предпринимателей есть возможность взять бухгалтера в штат или оплатить услуги специалиста на аутсорсе, особенно если ИП только начал вести деятельность. Поэтому многие предприниматели предпочитают заниматься подготовкой отчётности самостоятельно.

Проблемы ИП при ведении отчётности

Начинающему предпринимателю предстоит самостоятельно рассчитать предполагаемые доходы и расходы, оценить налоговую нагрузку, разобраться в тонкостях налоговых режимов и выбрать режим, который лучше всего подойдёт его бизнесу.

Затем необходимо ознакомиться с налоговой отчётностью. Список форм зависит от выбранного режима налогообложения и от вида деятельности. И даже если ИП не ведёт деятельность, он должен сдать нулевую отчётность.

Также нужно решить, будет ли ИП нанимать работников. Отчётность работодателей включает в себя больше форм и направлений, чем документы ИП без работников — работодатели платят страховые взносы и налоги за работников и сдают отчётность не только в ФНС, но и в СФР. У каждой формы свой срок сдачи, а за нарушение этих сроков грозит штраф.

ИП должен быть готов к проверкам контролирующих органов. Для многих становится неожиданностью необходимость сохранять все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, первичку, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, отчётность по кассовому аппарату и т.д. Прийти с проверкой налоговая инспекция может даже в течение трёх лет после снятия ИП с регистрационного учёта.

Самостоятельно разобраться с отчётностью начинающему предпринимателю поможет удобный и интуитивно понятный сервис Астрал Отчёт 5.0. Онлайн-сервис позволяет работать без привязки к рабочему месту. Бланки документов обновляются вовремя, а редактор содержит подсказки по заполнению полей.

Какую отчётность сдаёт ИП в Федеральную налоговую службу

Пакет документов, которые ИП должен предоставить налоговикам, зависит от режима налогообложения. Кроме того, каждому предпринимателю необходимо вести книгу учёта доходов и расходов. Сдавать КУДиР в налоговую самостоятельно не нужно. Но инспекторы могут запросить книгу при проверке компании.

Предприниматели на ОСНО

ИП на общем режиме налогообложения сдают в налоговую инспекцию:

• форму 3-НДФЛ;
• декларацию по НДС;
• форму 6-НДФЛ — если у ИП есть сотрудники (включая подрядчиков на договоре ГПХ), которые в течение года получали от предпринимателя зарплату или другие выплаты;
• расчёт страховых взносов;
• персонифицированные сведения о физических лицах — если у ИП есть сотрудники.

Если ИП приостановил работу и на его банковском счету не происходило движение средств, вместо декларации по НДС предприниматель может подать единую упрощённую налоговую декларацию. Дополнительная информация об отчётности ИП на ОСНО есть в статье «Отчётность предпринимателей на ОСН».

Предприниматели на УСН

ИП, которые выбрали упрощённую систему налогообложения, в ФНС сдают:

• декларацию по УСН;
• расчёт страховых взносов;
• форму 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физических лицах — если у предпринимателя есть сотрудники, в том числе подрядчики, с которыми он заключил договор ГПХ;
• декларацию по НДС — если ИП считается налоговым агентом по НДС.

Если в течение отчётного периода ИП не вёл деятельность, он обязан подать нулевую декларацию по УСН. В некоторых случаях вместо неё можно отправить единую упрощённую налоговую декларацию.

Предприниматели на УСН (доходы) и на УСН (доходы минус расходы) заполняют одну и ту же форму декларации. Подробная информация об отчётности ИП на упрощёнке и ИП на УСН без работников есть в других наших материалах.

Предприниматели на ЕСХН

ИП, которые платят Единый сельскохозяйственный налог, в ФНС сдают:

• декларацию по ЕСХН;
• расчёт страховых взносов;
• 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физических лицах — если у ИП есть работники;
• декларацию по НДС — если предприниматель не получил освобождение от налога на добавленную стоимость.

Если предприниматель приостановил работу, ему нужно подать нулевую декларацию по ЕСХН или единую упрощённую налоговую декларацию. Также потребуется отправить в ведомства нулевую отчётность.

Предприниматели на ПСН

У ИП на патентной системе налогообложения нет специальной отчётности. Поэтому такие предприниматели сдают в ФНС только:

• расчёт страховых взносов;
• форму 6-НДФЛ и персонифицированные сведения о физлицах — если у ИП есть сотрудники.

Если ИП совмещает патент с другой системой налогообложения, он должен сдавать в ФНС соответствующую налоговую декларацию. Например, если предприниматель одновременно использует патентную и упрощённую системы, ему необходимо каждый год заполнять декларацию по УСН. Также потребуется вести две книги учёта доходов: одну для расчётов по ПСН, вторую — для УСН.

Отчётность ИП в Социальный фонд

С 2023 вместо ПФР и ФСС действует единый Социальный фонд России. Всю отчётность по страховым взносам теперь нужно сдавать в СФР. Правительство также обновило состав документов: вместо форм СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ, ДСВ-3 и 4-ФСС все компании и ИП заполняют ЕФС-1.

ЕФС-1 состоит из титульного листа и двух разделов с подразделами. Заполнять и сдавать части отчёта нужно по отдельности (в зависимости от того, какие сведения предприниматель должен отправить в Социальный фонд).

Отчётность ИП в Росстат

Статистическую отчётность ИП сдают нерегулярно. В основном индивидуальные предприниматели отчитываются в службу статистики, только если они попали в выборку. Чтобы узнать о том, какие документы вам необходимо отправить в Росстат, введите свой ИНН на странице «Системы сбора отчётности» на сайте ведомства.

Перечислим несколько видов документов, которые ИП сдают в Росстат.

Форма 1-ИП

Отчёт для предпринимателей, которые ведут оптовую торговлю, занимаются производством товаров или оказанием услуг. В форме нужно указать объём выручки ИП, количество сотрудников и виды реализованной продукции или выполненных работ.

Форма 1-ИП (торговля)

Форму 1-ИП (торговля) заполняют индивидуальные предприниматели, которые занимаются розничной торговлей. Исключение — продавцы автомобилей и мотоциклов. В отчёте перечисляют виды деятельности ИП, указывают количество сотрудников и сумму заработка.

Форма ПМ-Пром

Этот отчёт сдают ИП, которые занимаются добывающим или обрабатывающим производством, рыболовством, лесозаготовками, производством и распределением газа и пара, электроэнергии. В форме ПМ-Пром указывают информацию об обороте производства.

Электронная отчётность ИП

Сдача отчётности постепенно переходит в онлайн. С 2020 года налоговая принимает только в электронном виде бухгалтерские документы и декларацию по НДС.

Некоторые документы в ФНС можно сдавать как в печатном, так и в электронном виде. В этом случае важно соблюдать определённые условия:

• форму 6-НДФЛ, расчёт страховых взносов и персонифицированные сведения о физлицах можно сдать на бумаге, если в течение расчётного периода ИП перечислил средства не более чем 10 физическим лицам;
• декларации по УСН и ЕСХН разрешено сдавать в бумажной форме, если у ИП менее 100 сотрудников.

Разделы отчёта ЕФС-1 в Социальный фонд можно подать на бумаге, только если в течение расчётного периода у ИП работало не более 10 застрахованных сотрудников (включая исполнителей на ГПД). Если работников больше, отправлять отчётность придётся в электронном виде. В Росстат все документы сдают в электронной форме.

Отчёты в ПФР и ФСС также сдаются в электронном виде. Однако если в штате не более 10 человек, то можно сдать и на бумаге.

Плюсы онлайн-сервиса Астрал Отчёт 5.0

Календарь бухгалтера

Пользователям сервиса доступен постоянно обновляемый план работы бухгалтера в каждом отчётном и налоговом периоде. Список дел не даст забыть об отправке отчётности, покажет не отвеченные запросы из ФНС и напомнит об окончании лицензии.

Умный редактор отчётов

При заполнении отчётов пользователь получает интерактивные подсказки. Умный редактор предложит проверить документы перед отправкой. Искать советы в интернете нет необходимости: сервис подскажет всю информацию сам.

Обновления сервиса

Пользователю не нужно беспокоиться об обновлении сервиса, у него всегда есть доступ к актуальной версии.

Группа компаний в одном окне

Сервис позволяет вести несколько организаций одновременно. Переключаться между компаниями можно даже во время заполнения отчёта.

Высокий уровень защиты системы

Все данные хранятся на защищённом сервере и не смогут попасть в руки злоумышленников. Доступ к сервису есть только у вас.

Сколько стоят услуги по сдаче отчётности для ИП

Цена лицензии Астрал Отчёт 5.0 для ИП зависит от того, где зарегистрирован предприниматель и какую отчётность он хочет сдавать. Индивидуальным предпринимателям доступно несколько тарифов:

• QUATTRO и QUATTRO 2: для отправки отчётов в ФНС, СФР и Росстат. Тариф QUATTRO рассчитан на 12 месяцев, QUATTRO 2 — на 24 месяца.
• TRE S: для сдачи документов в ФНС и СФР. Подходит только ИП на УСН или специальных режимах налогообложения. Срок действия тарифа — 12 месяцев.
• UNO: для отправки отчётов в одно из ведомств (ФНС, СФР или Росстат) на выбор. Срок действия составляет 12 месяцев.
• ZERO: для сдачи нулевой отчётности в ФНС, СФР и Росстат. Рассчитан на 12 месяцев.

Стоимость обслуживания зависит от ценовой зоны. Уточнить, к какой ценовой зоне относится ваш регион, можно у менеджера по продажам. Заполните форму обратной связи, и наш сотрудник свяжется с вами, чтобы ответить на все вопросы о продукте.

Чтобы увидеть больше наших решений,
загляните в Каталог

Переходите в Каталог